創業闆和(hé)科創闆負面清單企業能(néng)否上(shàng)市？
日期：
2023-03-03
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科創闆和(hé)創業闆IPO行業因行業屬性爲負面清單而終止和(hé)上(shàng)市的案例整理(lǐ)，和(hé)大(dà)象君一起看(kàn)看(kàn)吧。
深交所發布的《創業闆企業發行上(shàng)市申報(bào)及推薦暫行規定》明(míng)确，支持和(hé)鼓勵符合創業闆定位的創新創業企業在創業闆上(shàng)市。對(duì)于創業闆的定位，規則給出的答(dá)案是圍繞“三創四新”，具體來(lái)看(kàn)， 創業闆定位于深入貫徹創新驅動發展戰略，适應發展更多依靠創新、創造、創意的大(dà)趨勢，主要服務成長型創新創業企業，并支持傳統産業與新技術、新産業、新業态、新模式深度融合。規則中列出了(le)12個原則上(shàng)不支持申報(bào)的行業（行業負面清單），該規定第四條要求，屬于中國證監會(huì)公布的《上(shàng)市公司行業分類指引（2012 年修訂）》中下(xià)列行業的企業，原則上(shàng)不支持其申報(bào)在創業闆發行上(shàng)市，但(dàn)與互聯網、大(dà)數據、雲計(jì)算(suàn)、自(zì)動化、人工(gōng)智能(néng)、新能(néng)源等新技術、新産業、新業态、新模式深度融合的創新創業企業除外(wài)：(一)農(nóng)林(lín)牧漁業；(二)采礦業；(三)酒、飲料和(hé)精制茶制造業；(四)紡織業；(五)黑色金(jīn)屬冶煉和(hé)壓延加工(gōng)業；(六)電力、熱力、燃氣及水(shuǐ)生産和(hé)供應業；(七)建築業；(八)交通運輸、倉儲和(hé)郵政業；(九)住宿和(hé)餐飲業；(十)金(jīn)融業；(十一)房地産業；(十二)居民服務、修理(lǐ)和(hé)其他(tā)服務業。爲避免對(duì)相關企業造成不必要的麻煩，所分析案例一律隐去關鍵字，如需要了(le)解企業詳細名稱，可以微信客服亞洲**成立于2003年，總部設在大(dà)連，所屬批發和(hé)零售業。中國烹饪協會(huì)長期戰略合作(zuò)夥伴、供應商委副主席單位、中國漁業協會(huì)副會(huì)長單位等。
業務範圍：供應鏈管理(lǐ)；冷凍海産品、預包裝食品銷售；農(nóng)副産品收購；國内一般貿易；食品技術開(kāi)發、技術轉讓；軟件技術開(kāi)發、技術轉讓；互聯網信息服務；普通貨物倉儲；國内貨運代理(lǐ)等。在深交所《關于終止對(duì)亞***股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在創業闆上(shàng)市審核的決定》中，深交所創業闆上(shàng)市審核中心在審核問詢中重點關注了(le)發行人創業闆定位。關注發行人的創新、創造、創意特征，業務是否具有成長性，發行人的研發投入及研發轉化能(néng)力、創新能(néng)力，發行人是否符合成長型創新創業企業的創業闆定位。結合以上(shàng)問題經過審查，上(shàng)市委會(huì)議(yì)審議(yì)認爲：發行人未能(néng)充分說明(míng)其“三創四新” 特征，以及是否符合成長型創新創業企業的創業闆定位要求；并認爲亞***股份有限公司不符合發行條件、上(shàng)市條件或信息披露要求的審核意見，最終深交所決定對(duì)亞***股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在創業闆上(shàng)市申請(qǐng)予以終止審核。江蘇****新技術股份有限公司（終止 審核不通過）江蘇****新技術股份有限公司是一家集科研，成立于1994年3月。勘察、設計(jì)、施工(gōng)、檢測于一體的高(gāo)科技綜合型企業，屬于房屋建築業。主營業務：岩土工(gōng)程（地基基礎類）和(hé)基于地基基礎的特種工(gōng)程的設計(jì)與施工(gōng)。鴻基節能(néng)的業務範圍涉及工(gōng)程類的勘察、設計(jì)、施工(gōng)和(hé)檢測。深交所上(shàng)市審核中心在《關于終止對(duì)江蘇****新技術股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在創業闆上(shàng)市審核的決定》審核問詢中重點關注了(le)發行人是否符合創業闆定位。根據申報(bào)材料，發行人所屬證監會(huì)行業爲“土木(mù)工(gōng)程建築業”，屬于《深圳證券交易所創業闆企業發行上(shàng)市申報(bào)及推薦暫行規定》第四條規定的原則上(shàng)不支持在創業闆發行上(shàng)市的行業之“（七）建築業”。關注發行人是否适應發展更多依靠創新、創造、創意的大(dà)趨勢，是否與新技術、新産業、新業态、新模式深度融合。結合以上(shàng)觀點經過審查，根據《注冊管理(lǐ)辦法》《審核規則》等相關規定，創業闆上(shàng)市委員會(huì)認爲江蘇****新技術股份有限公司不符合發行條件、上(shàng)市條件和(hé)信息披露要求的審核意見，最終深交所決定對(duì)江蘇****新技術股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在創業闆上(shàng)市申請(qǐng)予以終止審核。天津****包裝科技股份有限公司（終止 審核不通過）天津****包裝科技股份有限公司成立于1992年，總部位于天津濱海新區(qū)空(kōng)港經濟區(qū)，屬于其他(tā)技術推廣服務業。是一家集印刷設計(jì)、制版、印刷及印後加工(gōng)于一體的大(dà)型專業化包裝企業，集團下(xià)轄八家子公司。經過二十九年的發展，公司産品主要應用(yòng)于乳制品、食品、保健品、化妝品、在線教育、酒類或飲料、電子類及電商領域的包裝。業務範圍包括：物聯網技術研發；紙(zhǐ)制品制造；紙(zhǐ)制品銷售；工(gōng)業設計(jì)服務；智能(néng)控制系統集成；機械零件、零部件加工(gōng)；信息系統集成服務；供應鏈管理(lǐ)服務；平面設計(jì)；包裝材料及制品銷售；信息技術咨詢服務；非居住房地産租賃。深交所在《關于終止對(duì)天津****包裝科技股份有限公司 首次公開(kāi)發行股票并在創業闆上(shàng)市審核的決定》上(shàng)市審核中心在審核問詢中重點關注了(le)發行人是否符合創業闆定位，發行人核心技術是否具備創新性，報(bào)告期内研發投入的具體構成及研發成果。結合以上(shàng)觀點，創業闆上(shàng)市委員會(huì)審議(yì)認爲：發行人未能(néng)充分說明(míng)其“三創四新”特征，結合發行人報(bào)告期内毛利率低(dī)于同行業可比公司均值且持續下(xià)滑、對(duì)主要客戶議(yì)價能(néng)力較弱、報(bào)告期末專利全部爲實用(yòng)新型和(hé)外(wài)觀設計(jì)等因素，發行人不符合成長型創新創業企業 的創業闆定位要求。綜上(shàng)所述，會(huì)議(yì)認爲，發行人不符合《創業闆首次公開(kāi)發行股票注冊管理(lǐ)辦法（試行）》第三條、《深圳證券交易所創業闆股票發行上(shàng)市審核規則》第三條的規定。根據《創業闆首次公開(kāi)發行股票注冊管理(lǐ)辦法（試行）》《深圳證券交易所創業闆股票發行上(shàng)市審核規則》等相關規定，結合創業闆上(shàng)市委員會(huì)認爲你(nǐ)公司不符合發行條件、上(shàng)市條件和(hé)信息披露要求的審議(yì)意見，深交所決定對(duì)天津****包裝科技股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在創業闆上(shàng)市申請(qǐng)予以終止審核。八***股份有限公司成立于1997年7月，是中國茶葉連鎖領先品牌，所屬酒、飲料及茶葉批發業。董事(shì)長王文(wén)禮爲國家級非物質文(wén)化遺産項目烏龍茶制作(zuò)技藝（鐵(tiě)觀音(yīn)制作(zuò)技藝）代表性傳承人。主營業務：茶及相關産品的研發設計(jì)、标準輸出及品牌零售業務，産品覆蓋烏龍茶、黑茶、紅(hóng)茶、綠茶、白(bái)茶、黃茶、再加工(gōng)茶等全品類茶葉以及茶具、茶食品等相關産品。在《關于八***股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在創業闆上(shàng)市申請(qǐng)文(wén)件的審核問詢函之回複報(bào)告》中深交所對(duì)發行人創業闆定位發出了(le)問詢。 《深圳證券交易所創業闆企業發行上(shàng)市申報(bào)及推薦暫行規定》（以下(xià)簡稱 “《創業闆推薦暫行規定》”）第四條“負面清單”包括：“（三）酒、飲料和(hé)精制 茶制造業”，發行人及中介機構認爲發行人不屬于《創業闆推薦暫行規定》原則上(shàng)不 推薦申報(bào)的情形。請(qǐng)發行人結合《國民經濟行業分類》中關于“酒、飲料和(hé)精制茶制造業”及“食品、 飲料及煙(yān)草制品專門(mén)零售”的具體規定，以平直易懂的語言補充披露兩者的區(qū)别；報(bào)告期内發行人自(zì)行開(kāi)展茶葉精制加工(gōng)産生收入的金(jīn)額及占比情況，由茶葉精制加工(gōng)産生的收入與零售産生收入是否可明(míng)确區(qū)分；結合上(shàng)述内容，請(qǐng)發行人補充披露發行人及中介機構認爲其屬于所屬行業爲“零售業”而非“精制茶制造業”的合理(lǐ)性；結合上(shàng)述内容，補充披露發行人是否滿足《創業闆推薦暫行規定》的相關要求。歡****集團股份有限公司，成立于2001年，位于廣東省湛江市，是一家以從(cóng)事(shì)食品制造業爲主的企業。屬于創業闆負面清單中的酒、飲料和(hé)精制茶制造業。主營業務：公司自(zì)成立以來(lái)，一直緻力于水(shuǐ)果罐頭、植物蛋白(bái)飲料、果汁飲料、乳酸菌飲料等 食品飲料産品的研發、生産和(hé)銷售。公司的創新、創造、創意特征以及新舊産業的融合情況，集中體現(xiàn)于先進生産設備的使用(yòng)和(hé)改造、與生産緊密相關的生産工(gōng)藝及核心技術的研發和(hé)運用(yòng)。在改良椰子汁（果肉型）植物蛋白(bái)飲料在傳統的高(gāo)溫長時(shí)間滅菌工(gōng)藝的基礎上(shàng)，克服安全性與過度受熱造成影響口感的矛盾， 2018 年公司與世界一流的 PET 無菌冷灌裝設備生産商法國西得樂共同研究設計(jì)采用(yòng)雙線法的方式将果肉與椰子汁分開(kāi)處理(lǐ)，定制化的瞬時(shí)高(gāo)溫處理(lǐ)工(gōng)藝在确保品質安全的前提下(xià)最大(dà)化的保留了(le)内容物的新鮮度及營養價值，同時(shí)獨特的輸送裝置兼顧果粒的完整性和(hé)均勻性，節能(néng)環保，結合國際一流的裝備系統，成功實現(xiàn)了(le)在中性植物蛋白(bái)飲料中添加果粒成分的工(gōng)藝創新，增加内容物的附加值。用(yòng) PET 瓶無菌冷灌裝線生産帶果肉的中性植物蛋白(bái)飲料，屬國内首創。公司積累了(le)豐富的産品設計(jì)制造經驗，通過獨立研發取得了(le)一系列獨特的工(gōng)藝流程及裝置設備，公司核心技術包括無菌冷灌裝條件下(xià)的果粒添加技術、橘子罐頭自(zì)動剝皮技術、黃桃罐頭自(zì)動劈桃挖核技術、椰子汁二次均質技術、黃桃果肉抽空(kōng)技術等。公司的各項核心技術在提高(gāo)工(gōng)效和(hé)産品質量方面均起到(dào)了(le)良好(hǎo)的作(zuò)用(yòng)，并不易被競争對(duì)手仿制。公司的裝置設備及工(gōng)藝方法制造的産品達到(dào)了(le)業内技術領先水(shuǐ)平。綜上(shàng)所述，歡****集團股份有限公司處于負面清單行業但(dàn)依舊上(shàng)市成功，根本原因是其做到(dào)了(le)産品創新、工(gōng)藝創新和(hé)技術創新。符合創業闆定位的創新、創造、創意的大(dà)趨勢，并做到(dào)了(le)傳統産業與新技術、新産業、新業态、新模式深度融合。科創闆對(duì)科創屬性作(zuò)出高(gāo)要求，重點支持新一代信息技術、高(gāo)端裝備、新材料、新能(néng)源、節能(néng)環保以及生物醫(yī)藥等高(gāo)新技術産業和(hé)戰略性新興産業，推動互聯網、大(dà)數據、雲計(jì)算(suàn)、人工(gōng)智能(néng)和(hé)制造業深度融合，引領中高(gāo)端消費，推動質量變革、效率變革、動力變革。并明(míng)确房地産和(hé)主要從(cóng)事(shì)金(jīn)融、投資類業務的企業爲負面清單，并限制金(jīn)融科技、模式創新企業在科創闆上(shàng)市。爲避免對(duì)相關企業造成不必要的麻煩，所分析案例一律隐去關鍵字，如需要了(le)解企業詳細名稱，可以微信客服長沙****工(gōng)程股份有限公司（終止 審核不通過）長沙****工(gōng)程股份有限公司，成立于2002年6月，屬于化學原料和(hé)化學制品制造業。是中國飼料工(gōng)業協會(huì)理(lǐ)事(shì)單位、全國飼料添加劑科技創新優秀企業、湖南省飼料工(gōng)業協會(huì)副會(huì)長單位。主營産品：飼料添加劑長沙****工(gōng)程股份有限公司是一家專業從(cóng)事(shì)新型、高(gāo)效、安全、環保的微量元素飼料添加劑研發、生産與推廣的高(gāo)新技術企業。上(shàng)交所科創闆上(shàng)市審核中心在審核問詢中重點關注了(le)發行人認定其屬于科創闆“生物醫(yī)藥”行業的具體理(lǐ)由及依據；結合觀點經過審查，科創闆上(shàng)市委員會(huì)審議(yì)認爲：發行人的行業歸屬和(hé)多項科創屬性指标，包括研發投入和(hé)發明(míng)專利數量等信息披露前後不一緻。發行人在審核期間，曾修改其研發費用(yòng)中的高(gāo)管薪酬列支情況，表明(míng)其關于研發投入的内部控制存在缺陷。相關信息披露未能(néng)達到(dào)注冊制的要求，不符合《科創闆首次公開(kāi)發行股票注冊管理(lǐ)辦法（試行）》第五條、第十一條、第三十四條和(hé)第三十九條的規定；不符合《上(shàng)海證券交易所科創闆股票發行上(shàng)市審核規則》第五條、第二十八條的規定。綜上(shàng)所述，結合科創闆上(shàng)市委員會(huì)審議(yì)意見，上(shàng)交所決定對(duì)長沙****工(gōng)程股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在科創闆上(shàng)市申請(qǐng)予以終止審核。福建****網技術科技股份有限公司（終止 審核不通過）福建****網技術科技股份有限公司，成立于2010年3月18日，總部位于福建福州。屬于軟件和(hé)信息技術服務業。主營業務：是物聯網技術、智能(néng)産品、數字化信息物理(lǐ)系統的研發。上(shàng)交所科創闆上(shàng)市審核中心在審核問詢中重點關注了(le)發行人物聯網行業的認定依據及理(lǐ)由以及專利與公司核心技術及主營業務的相關性，以及認定技術先進性的依據是否審慎、客觀。結合以上(shàng)觀點經過審查，科創闆上(shàng)市委員會(huì)審議(yì)認爲：根據申請(qǐng)文(wén)件，發行人對(duì)其物聯網業務實質、核心技術及技術先進性的信息披露不充分、不準 确，不符合《科創闆首次公開(kāi)發行股票注冊管理(lǐ)辦法（試行）》 第五條、第三十四條及第三十九條的規定，不符合《上(shàng)海證券交易所科創闆股票上(shàng)市審核規則》第十五條、第十九條及第二十八 條的規定。綜上(shàng)所述，結合科創闆上(shàng)市委員會(huì)審議(yì)意見，上(shàng)交所決定對(duì)福建****網技術科技股份有限公司首次公開(kāi)發行股票并在科創闆上(shàng)市申請(qǐng)予以終止審核。